巡察整改方案
发表时间：2025-05-21巡察整改方案（精选9篇）。
在当下社会，报告与我们愈发关系密切，报告具有成文事后性的特点。那么报告应该怎么写才合适呢？以下是小编整理的个人巡察整改报告，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
巡察整改方案 篇1
公司属各部门、分厂：
我部现将监察建议整改报告格式印发给你们，请各部门严格按照统一格式编写整改报告，并按照《监察建议书》时间节点要求，将纸质版及电子版《整改报告》报送监察部贺珣涛处。 附件：监察建议整改报告格式。
监察部 20xx.9.17附件：
关于《加强质检部设备管理监察建议》的整改报告
效能监察办公室（监察部）/监察部：
质检部接到《关于加强质检部设备管理的监察建议》（〔20xx〕监建字第×号）后，就《监察建议书》中提出的问题进行了分析讨论，按照《监察建议书》的要求进行了整改落实。现将整改和落实情况汇报如下：
一、监察建议1：全面了解设备备品备件需求，及时向生技部报送需要计划；加强与采购口的沟通联系，跟踪处采购过程，督促采购口按时采购到货。
整改情况（或整改措施）：结合当前设备运行情况，已对设备目前所需及可能需要的备件进行整理，在上半年备件计划的基础上已经向生技部报送了质检部下半年的备品备件需求计划，并及时与采购口沟通联系，针对设备效能检查小组在检查中所发现的硅片分选设备故障问题，其中atm两台硅片分选设备已谈好维修合同，待备件到货后会及时通知维修厂家予以维修。两台fortix分选设备合同正在协商之中，合同确定好后会按照合同及时完成维修工作。
二、监察建议2：严格按照《太阳能电力公司质量记录控制程序》记录填写表格。整改情况（或整改措施）：按照质量记录控制程序已对各设备记录、表格及内容格式规范化，做到表格内容的真实、完整、清晰、准确、及时。新制定发行的《设备日常点检记录表》及《设备定期保养记录》也对设备记录的完整进一步加强规范。
三、监察建议3.编制设备保养计划和保养手册，按计划对设备进行保养。
整改情况（或整改措施）：质检部各设备《定期保养计划》及《年度保养计划》在生技部组织的设备管理体系工作中已经完成并签字发行，各设备保养手册也已编写完成并签字发行。自8月15日发行起，已按照保养计划及保养手册对设备及时进行保养并填写保养记录。
四、监察建议4.加强设备档案管理，建立设备技术档案资料台帐及借阅台帐，规范借阅程序。 整改情况（或整改措施）：在生技部组织的设备管理体系工作中已对各部门的档案管理制定工作完成并签字发行，设备技术资料包括新制定发行的设备维修手册，设备使用说明书，设备操作作业指导书，台帐已建立，附借阅登记表。
五、监察建议5.加强培训力度，提高员工的业务知识水平和设备操作能力，且做好各项培训记录。
整改情况（或整改措施）：已对新编设备保养手册及维修手册向设备操作人员及组长进行培训，并做好记录。接下来针对设备运行过程中出现的新故障新问题会及时逐步的对设备操作人员进行培训并记录，并在下次保养手册维修手册修订中予以编写。
附件：整改材料
质检部（盖章）20xx年10月XX日 备注：
1.按照《监察建议书》整改建议逐条汇报整改情况。
3.设备管理效能监察建议整改报告主送为：效能监察办公室（监察部）。
4.日常监察建议整改报告主送为：监察部。
5.纸质版整改报告要求正反面打印。
巡察整改方案 篇2
一、巡察反馈问题概述
在本次巡察中，我收到了关于“工作作风不够严谨，存在推诿扯皮现象；时间管理不善，经常拖延任务完成时间”的反馈意见。这些问题直接影响了工作效率和团队协作氛围，我深感自责并高度重视。
二、问题根源分析
1. 责任意识淡薄：对岗位职责认识不够深刻，缺乏主动担当的精神。
2. 时间管理能力不足：未能合理规划工作与休息时间，导致任务积压。
3. 沟通不畅：在面对困难和挑战时，缺乏与同事和上级的有效沟通，导致问题积累。
三、整改措施及落实情况
1. 强化责任意识：重新学习岗位职责，明确工作目标和责任，制定个人工作计划，确保每项任务都有明确的完成时间和质量要求。
2. 提升时间管理能力：采用时间管理工具（如日程表、待办事项清单）合理规划每日工作，设置优先级，确保重要且紧急的.任务优先完成。
3. 加强沟通交流：主动与同事和上级保持沟通，及时汇报工作进展，遇到问题及时寻求帮助和支持，形成良好的工作协作机制。
四、整改效果及后续计划
经过一段时间的整改，我的工作作风有了明显改善，任务完成效率显著提高，团队协作氛围也更加和谐。后续，我将继续巩固整改成果，定期自我反思，不断提升个人能力和职业素养，为团队的发展贡献更多力量。
五、结语
我深知整改工作任重道远，但我将以更加饱满的热情和坚定的决心，持续推进个人作风建设，为单位的整体发展贡献自己的一份力量。
巡察整改方案 篇3
一、引言
根据近期单位组织的个人工作作风与纪律性专项巡察结果，我认真对照巡察反馈意见，深刻反思自身存在的问题与不足。为切实改进工作作风，提升个人综合素质，特制定本整改报告，明确整改目标、措施及预期效果。
二、存在问题
1. 工作作风方面：存在拖沓现象，对部分紧急任务处理不够及时；创新意识不足，习惯于按部就班，缺乏主动探索新方法、新思路的动力。
2. 纪律性方面：偶尔出现迟到早退情况，对单位规章制度执行不够严格；在会议及培训中，有时注意力不集中，影响了学习效果。
三、整改目标
1. 强化时间管理，确保所有工作任务按时高效完成。
2. 提升创新思维，积极探索并应用新技术、新方法提高工作效率。
3. 严格遵守单位规章制度，树立良好职业形象。
4. 提高会议及培训参与度，增强学习实效。
四、整改措施
1. 加强时间管理：制定详细的.工作计划表，设定优先级，确保重要紧急任务优先处理；利用时间管理工具，如番茄工作法等，提高工作专注度和效率。
2. 培养创新意识：积极参与行业交流，学习先进经验；鼓励自己多思考、多尝试，勇于提出新想法并付诸实践；定期总结工作经验，提炼创新点。
3. 严明纪律：设置闹钟提醒自己按时上下班，确保不迟到早退；自觉遵守单位各项规章制度，做到令行禁止；主动接受同事和领导的监督。
4. 提升学习质量：会议及培训前做好预习，明确学习重点；会中积极参与讨论，做好笔记；会后及时复习，将所学知识应用于实际工作中。
五、预期效果
通过本次整改，我期望在以下几个方面取得显著成效：一是工作效率明显提升，能够高效完成各项工作任务；二是创新能力显著增强，能够为单位发展贡献更多智慧与力量；三是纪律性更加严明，成为同事学习的榜样；四是学习成效显著提高，个人综合素质得到全面提升。
六、结语
我将以此次巡察整改为契机，认真落实各项整改措施，不断提升自我，为单位的发展贡献更大的力量。同时，我也欢迎各位同事和领导对我进行监督和指导，帮助我更好地成长与进步。
巡察整改方案 篇4
x月xx日xxx纪委粮食购销领域腐败问题专项整治动员会以来，xxxx高度重视，成立了由xxx纪委牵头的专项整治工作专班，严格按照市纪委部署要求有序推进。现将工作进展情况汇报如下：
一、采取“三项措施”
一是迅速开展自查自纠。第一时间成立xxx粮食购销领域腐败问题专项整治工作协调小组，印发《xxx粮食购销领域腐败问题专项整治工作方案》，督促相关职能部门和粮食企业就粮食购销领域腐败问题专项整治工作开展自查自纠，查找责任是否履行到位，政策措施是否执行到位，发现的`问题是否整改到位。
二是扎实开展专项巡察。将专项整治作为当前一项重要政治任务，借鉴过去巡察经验，以短平快的巡察方式全面对涉粮问题进行彻查，以巡察保证专项整治效果。
三是全面开展线索摸排。畅通“信、访、网、电、微”举报渠道，多方收集问题线索，并对近年来受理的涉粮相关问题线索进行“大起底”，单独设立台账，对问题线索再梳理，应查尽查，不遗不漏。同时，与相关部门建立问题线索移交机制，综合运用审计、财政、巡察监督成果，深挖细查涉粮乱象背后的腐败问题。
二、聚焦“三项责任”
一是聚焦主体责任，开展三项检查。紧盯党委政府的主体责任，扎实开展重大决策部署、监管是否缺位、粮食流通管理等三项监督检查，着力纠正态度不坚决、工作不扎实、敷衍应付等问题，解决政策性业务与经营性业务未分开、管理职能未理顺等情况。通过一级抓一级，支持、指导、督促各方面做好粮食购销政策落地见效。
二是聚焦监管责任，严查四项问题。紧盯主管部门的监管责任，严查粮食购销系统内部管理混乱、监督流于形式等问题；严查管理监督缺失缺位、履职不公、执法不严、失职失责等责任问题；严查内外勾结、设租寻租、贪污受贿等腐败问题；严查敷衍塞责、玩忽职守。
巡察整改方案 篇5
为进一步提高我局党员干部增强责任意识和保密意识，确保国家秘密安全，结合自身工作实际，广泛深入开展保密自查和全面整改。现将我单位开展保密自查和整改情况报告如下：
一、加强对涉密人员的保密教育和管理
（一）我局根据保密工作规定，进一步完善了《保密工作制度》，对要害部位、办公自动化设备、会议、文件、档案等涉密领域实行制度管理，严格按制度规范办事程序，进一步加强了保密工作制度建设，使保密工作有据可依、有章可循。
（二）对涉密人员通过培训、个人自学等形式提高涉密人员保密工作素质。涉密人员每年与局主管领导签订《保密安全责任书》，并由局保密领导小组办公室具体进行监督，使保密工作责任细化到人、到岗。
二、加强对保密重点部位的安全管理
（一）根据业务工作特点对涉密与非涉密计算机予以明确区分，加强计算机资料的保管，对外提供或拷贝信息资料由分管领导把关。涉密计算机和涉密软、硬盘、移动磁盘发生故障由办公室负责联系专业电脑公司派技术人员直接到单位进行现场维修，以确保秘密信息不被泄密和被窃。
（二）加强了对机要文件的管理和各类文件的'印制、保管、清理、归档、销毁工作的保密安全措施。特别是对形成文件过程中产生的废弃稿纸，集中进行烧毁。加强送阅、传阅文件保密工作，传阅文件采取直传方式，严把传阅范围的确定、传阅登记、清点份数，跟踪办理去向、阅件限时、监督签字等传阅环节，确保了文件传阅中的保密。严格按照规定组织传阅和保管党内机要文件。
三、以督促检查为手段，堵塞管理漏洞
为了确保计算机及其网络保密管理工作各项规章制度的落实，及时发现计算机保密工作中存在的泄密隐患，堵塞管理漏洞，我局十分重视对计算机及其网络保密工作的督促检查，采取自查与抽查相结合，常规检查与重点检查相结合等方式，对计算机进行防范措施的落实情况进行检查。
我局以这次自查为契机，坚持不懈地抓好对全体人员特别是涉密人员的教育管理，加强业务培训和岗位训练，不断完善规章制度，强化保密意识，坚决杜绝失泄密问题发生，为我市经济建设发展创造良好的条件。
巡察整改方案 篇6
一、活动目的
通过合理化建议征集活动，激发企业员工的安全意识和劳动保护意识，引导员工围绕安全生产管理，劳动保护，职业病防治、安全建设等提出有价值、可实施、投入少、见效快的合理化建议和技术改进项目，改进工艺、技术和设备，实现清洁发展、安全发展和可持续发展。
二、活动时间
20xx年6月1日- 6月25日
三、活动原则
1、建议者所提的内容、方案、措施相对本单位原有安全生产状况有所改进、完善与提高；
2、建议者所提的内容、方案、措施在实践中切实可行，操作性强；
3、建议项目实施后能给企业带来经济效益、社会效益和安全管理效益。
四、活动内容
1、为促进企业安全生产献计献策，提出落实企业主体责任的建议、措施；
2、安全生产隐患排查治理、安全生产工作监督检查的建议；
3、加强安全生产管理和健全安全生产制度建议；
4、对安全标准化建设建议；
5、对从业人员遵章守纪、避免人为不安全因素的建议；
6、改善安全生产环境、提高劳动保护水平的建议；
7、对安全生产各类突发问题应急机制的建议；
8、推进安全文化建设和安全教育的建议；
9、其他安全生产合理化的建议。
五、奖项设置
本次征集活动设一等奖二名，各奖励 价值300元物品，二等奖三名，各奖励价值200元物品，三等奖九名，各奖励价值100元物品，鼓励奖若干，各奖励纪念品一份。根据各部门组织征集和获奖情况，设优秀组织奖。公司采纳建议后产生效益和效果的合理化建议，由公司酌情给予建议人特别嘉奖。
四、活动要求：
1、为保证活动的有效实施，公司成立合理化建议征集评审小组。
2、 评审小组对员工提出的合理化建议进行整理、分类、转达、上报工作，相关部门须做好相应建议的整改和跟踪评估等工作。
3、评审领导小组对建议进行综合评审、表彰、奖励。
巡察整改方案 篇7
《粮食流通管理条例》（以下简称《条例》）已颁布实施两年多，应该说《条例》的出台和实施，一方面说明粮食作为关乎国计民生的特殊商品在我国社会经济生活中的特殊地位；另一方面说明立法者的立法旨意，就是从立法的高度保护农民的利益，调动农民的种粮积极性，维护我国的粮食安全。因此，《条例》作为特殊法规的出台和实施，对规范粮食经营者的经营行为，维护粮食流通市场秩序，保护农民的利益有着重大的现实意义。
然而，《条例》颁布实施后的两年多的实践，也有一些现实问题需要提出来共同研究，以便《条例》更趋完善和更具可操作性。
一、“多头执法”，行政效率低下。
《条例》赋予包括粮食行政主管部门、工商、质监、卫生、物价、发改委、财政等部门对粮食流通市场的管理职能。涉粮管理部门如此之多，这说明立法者对粮食这一特殊商品重视的程度。按理说，如此众多部门管理单一商品的市场流通，这一商品市场就应更加有序规范。然而，在执法实践中，由于多头执法监管，其行政效率往往低下，执法效益未必良好。例如，对“无证收购”的查处，工商部门既可以“查”，也可以“处”。而粮食行政主管部门只可“查”，却无权“处”，“查”“处”是相分离的。粮食行政主管部门在监督检查过程中发现“无证收购”的行为，只能以“举报人”的身份举报或移送给工商部门处理。至于工商行政部门是否予以处罚，粮食行政主管部门不得而知。从某种意义上说，粮食行政主管部门由于有职无权或这种职权相分离的监督体制，其行政监督检查的积极性就会打折扣。再如，粮食加工企业的监管也是分而设之的。原粮的监管是由粮食行政主管部门负责，而加工过程的质量监管由质监部门负责，进入流通领域后又是由工商行政部门负责，这就极有可能导致粮食加工企业加工的产品质量监管不到位、其监管责任难以分清的问题。由于粮食这一商品的特殊性，其关乎人类的生命健康，监管责任是非常重大的，往往因监管不到位，劣质粮食商品流入市场或劣质原粮进入加工企业的事情时有发生，一旦要落实责任，那么是原粮质量监管不到位还是加工过程的监管不到位？
二、《条例》的某些条款不易操作。
《条例》规定，粮食收购者，应当执行国家粮食收购质量标准，按质论价，不得损害农民和其它粮食生产者的利益。《暂行办法》规定，粮食收购者未执行国家粮食质量标准的,由粮食行政主管部门责令改正、予以警告，警告后仍不改正，并造成农民或其它粮食生产者的利益受到损失的，可以处10万元以下的罚款；违规数量较大的，可处10万元以上20万元以下罚款；情况严重的，由粮食行政主管部门取消粮食收购资格。乍一看，此条在实践中操作不难，然而，仔细分析研究，实际上很难操作。作为一般粮食收购者在收购经营中，都低于国家要求质量标准收购，比如今年收购小麦，要求水分在13.5%以内收购，而绝大数收购者都控制在13.5%—14.5%，其经营行为非但没有损害农民或种粮者的利益，相反地使农民或种粮者免去整晒粮食的麻烦；在收购价格上，也是按照市场竞争形成的价格收购，显然不存在损害农民或种粮者的利益的问题。故此非但不可处罚，也不应该处罚。况且，怎样才算损害农民利益，应该有一个明确的界定。
还有，粮食收购者未及时向售粮者支付售粮款，经售粮者举报并查实，由粮食行政主管部门责令改正、予以警告。《条例》规定，按照所欠时间的长短，确定其罚款的'额度。在实践中，我们发现，就南通地区而言，农民直接向收购者出售粮食的几乎没有，而是农民在家门口直接将收获的粮食出售给那些“游村串户”收购粮食的粮贩子，也即所谓“农民经纪人”。而“农民经纪人”再将收购的粮食出售给领有《粮食收购许可证》的粮食收购者。很显然，“农民经纪人”与“粮食收购者”是粮食经营者之间的关系，即使他们之间存在欠付款问题，严格地讲也难以适用此条，而应该依据《合同法》来规范。
这里有必要就“粮贩子”的问题进行讨论。所谓“粮贩子”也即所谓“农民经纪人”，他们“游村串户”直接从农民手中收购粮食，他们才是真正的粮食收购者，而这些大量的“农民经纪人”的收购行为恰恰是《条例》难以规范的。由于这些人素质的参差不齐，且又没有经过任何法律知识的培训，农民的利益往往由于他们当中一些人的违法而直接受到损失。因此，怎样规范这些人的收购行为值得立法者去认真研究。
《条例》规定,跨省收购粮食应当向收购地的县级人民政府粮食行政管理部门备案并定期报告粮食收购数量。按照工商登记的一般要求，经营地点应当与登记相一致，从某种意义上说，即使按《条例》不可实施处罚，亦可按照工商登记的法规进行处罚。再者，跨省只须备案，跨县收购又该怎么规范？
《条例》规定，运输粮食应当严格执行国家粮食运输的技术规范，不得使用被污染的运输工具或者包装材料运输粮食。这就要求粮食行政主管部门对粮食的运输进行事前监督、事中监督和事后检查，而事前对运输工具的检查，粮食行政主管部门的监督检查人员在其职权范围内很难有大的作为，或者说很难具体操作。
以上仅对《条例》的几个条款作了简单的分析，至于对像《条例》规定的最高最低库存量以及是否执行粮食的应急预案、对操纵粮食价格的认定等条款就更容易出现争议。
因此，我们在看到《条例》积极意义的同时，更要在实践中就贯彻《条例》的过程中所存在的问题进行深入的探讨和研究，并将意见反馈给立法机关，以使《条例》从法律意义上更趋完善和更便于操作。同时，我们还应该看到，各地有着不同的具体情况，应该制定各地的《实施细则》。
巡察整改方案 篇8
为了促进本单位全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的相关要求，特制订本方案。
一、内部控制有效性评价总体目标
我校内部控制有效性评价的总体目标是：了解本单位内控建设和运行状况，分析内控设计及执行有效性，明确内控差距及缺陷，进一步优化完善本单位内部控制体系；实现内部控制与全面风险管理有机结合，提高基础管理水平和风险防控能力。
二、内部控制有效性评价工作原则
1、全面性原则。内部控制有效性评价应贯穿内部控制各项制度建立和执行的全过程，覆盖全校及其各职能部门的各种业务和事项。
2、重要性原则。内部控制有效性评价工作是检验本单位内部控制体系建设是否高效的主要手段；是明确单位内控差距及缺陷，进一步优化完善内部控制的基础。
3、客观性原则。内部控制有效性评价工作应当在学校内部控制体系建设中保持独立性。客观评价各部门的业务流程和管理缺陷。
4、制度化原则。按照工作制度化、制度流程化的要求，实现内部控制有效性评价措施可靠运行。
三、内部控制有效性评价内容
1、组织层级内部控制有效性评价。明确各部门职责分工，厘清各部门在组织层级内部控制中的角色和分工；决策权、执行权和监督权相分离，归属到不同的"机构，达到权力制衡的效果；对内部控制有重要影响的关键性岗位，明确其岗位职责权限，人员分配，以及按照规定的工作标准进行考核及奖惩。
2、单位层级内部控制有效性评价。各个部门是否建立相应的工作制度，检查各部门内部管理制度的执行情况，及时发现存在的问题并提出改进建议。
3、业务层级内部控制有效性评价。
（1）预算编制。预算编制是否依据以前年度单位收支的实际情况，真实反映单位本年度全部业务收支计划；是否建立专门的预算管理机构并有相应的预算工作管理办法；执行环节中是否保持单位财务核算和业务工作的一致性；是否建立科学有效的决算与考评机制。
（2）收支控制。财政经费拨款收入是否按财政部门定员定额标准及单位工作计划需要据实编制；是否根据国库指标下达时进行收入登记并确认资金来源，匹配财政批复的预算指标；是否按合理合规的执行方式和审批权限对不同资金的财务管理风险进行管理；是否按事前审核与审批程序执行支出过程的控制，依据采购或审批结果提出资金支付申请，单位财务部门负责进行资金支付审核并匹配应对的.收入资金来源。
（3）采购控制。单位是否按照实际需求在采购预算指标批准范围内，按季度编制采购预算并确定采购方式；是否建立单位内部的分权和岗位分离机制，采购需求计划评审是否设置不同岗位进行管理；在资金支付环节，是否依据采购合同、验收报告、竣工决算报告等文件，按照资金支付的相关规定，填写相关表格。
四、内部控制有效性评价方法
1、个别访谈法。与单位内部人员进行访谈，了解单位内部控制的现状。首先，与单位领导班子成员进行访谈，了解单位内部控制思想的建设程度；其次，与各科室领导进行访谈，了解单位内部控制的整体现状；第三、与单位其他员工进行访谈，了解内部控制体系的执行落实情况。
2、穿行测试法。任意选取一笔业务作为样本，追踪该交易从最初起源直到最终在财务报表或其他内部管理报告中反映出来的过程，了解控制措施设计的有效性，并识别出关键控制点。
3、专题讨论法。针对每个科室组织召开专题讨论会议，综合内部各机构、各方面的意见，研究确定缺陷整改方案。
五、内部控制有效性评价工作组织保障
1、人员组成。
组长：
副组长：
成员：
2、主要工作。
（1）检查内部控制体系建立和执行的有效性；
（2）指导各部门内部控制自我评价工作；
（3）认定内部控制缺陷及督促各部门进行整改
（4）编制内部控制评价报告，及时向领导小组报告。
巡察整改方案 篇9
根据集团公司内部控制规范总体工作方案的进度安排，公司内部控制规范工作现已进入内控评价阶段。为了配合国家监管部门及集团公司的要求，使内控评价工作有序、有效的开展，我们依据《企业内部控制基本规范》、应用指引、评价指引及公司内部控制制度，结合公司实际情况，特制定本工作方案。
一、内控评价工作的总体目标
依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，结合公司自身结构及经营特点，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，全面评价公司内部控制的设计合理性及运行有效性，及时发现各层面可能存在的缺陷或不足，进一步加强和规范公司内部控制建设工作，提高公司经营管理水平和风险防范能力。
二、内控评价工作机构
本次内控评价工作由集团董事会直接领导，审计部负责具体实施，组成领导小组和执行小组：
三、内部控制评价范围
根据中国证监会四川监管局下发的《关于做好上市公司内部控制规范试点工作的通知》中“纳入内部控制评价范围的母公司及重要子公司的总资产、营业收入和净利润三项指标要同时占20xx年合并财务报表相应指标的50%以上”这一要求，确定纳入本次评价范围的单位为集团母公司及全资子公司北京xxx有限公司。
四、评价工作实施
1、评价原则：
本次内控评价工作应该遵循“全面性、重要性、客观性”三项原则。
全面性：内控评价应全面涵盖纳入评价范围的单位整体层面的控制环境和业务流程层面的内部控制设计及执行情况。
重要性：在全面评价的基础上，结合公司自身特点，重点关注公司的主要业务流程和高风险领域。
客观性：评价工作应从独立客观的角度出发，如实反映公司内部控制方面可能存在的不足之处，为内部控制建设工作提供合理有效的帮助。
2、工作任务
以《企业内部控制规范》及其配套指引为依据，全面评价公司整体层面的`控制环境和业务流程层面的内部控制。业务流程包括工薪与人事环节、资金营运管理、采购与付款环节、销售与收款环节、成本与存货流程、筹资与投资环节、财务报表及关账流程。
评价工作将通过调查问卷、个别访谈、穿行测试、抽样检查等方式进行，依据获取到的证据，形成评价工作底稿。在判断内部控制是否存在缺陷时，应当充分考虑下列因素：
（1）是否针对风险设置了合理的细化控制目标。
（2）是否针对细化控制目标设置了对应的控制活动。
（3）相关控制活动是如何运行的。
（4）相关控制活动是否得到了持续一致的运行。
（5）实施相关控制活动的人员是否具备必需的权限和能力。
综合考虑以上因素后，对内部控制缺陷进行认定，区分重大缺陷、重要缺陷及一般缺陷，以此评价公司内部控制的设计及运行是否有效。
3、内部控制评价报告
现场评价工作结束后，由审计部负责汇总内部控制评价工作结果，结合内部控制评价工作底稿等资料，起草内部控制评价报告，报经集团董事会审批后，会同年度财务报告一同对外报出。
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